Legge

Legge 72/1991

Provvedimenti urgenti per limitare l'uso del contante e dei titoli al portatore nelle transazioni e prevenire l'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio.

Pubblicato: 09/03/1991 In vigore dal: 08/03/1991 Documento ufficiale

Qual era l'obiettivo principale del Decreto-Legge 72/1991 e quali misure prevedeva per contrastare il riciclaggio?

Spiegato da FiscoAI

Il Decreto-Legge 72/1991 rappresentava un intervento normativo urgente volto a limitare l'utilizzo del contante e dei titoli al portatore nelle transazioni economiche, con l'obiettivo primario di prevenire il riciclaggio di denaro sporco attraverso il sistema finanziario. La norma si applicava a tutte le operazioni economiche e finanziarie, interessando sia i privati che le imprese, con particolare attenzione agli intermediari finanziari e alle banche. Le misure pratiche prevedevano restrizioni all'uso del contante oltre determinati importi e l'obbligo di tracciabilità delle transazioni, rendendo più difficile occultare l'origine illecita dei fondi. Per commercialisti e aziende, questo decreto ha rappresentato un punto di svolta nell'introduzione di obblighi di segnalazione e controllo, anticipando la successiva normativa antiriciclaggio che avrebbe caratterizzato il sistema italiano.

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Riferimento normativo

DECRETO-LEGGE 8 marzo 1991, n. 72

Testo normativo

DECRETO-LEGGE n. 72/1991

# DECRETO-LEGGE 8 marzo 1991, n. 72

##   Provvedimenti  urgenti per limitare l'uso del contante e dei titoli
al portatore nelle transazioni e  prevenire  l'utilizzo  del  sistema
finanziario a scopo di riciclaggio.


Art. 1 DECRETO DECADUTO

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Il Decreto-Legge 72/1991 è il fondamento normativo italiano per la lotta al riciclaggio di denaro e all'antiriciclaggio, introducendo limiti al contante e ai titoli al portatore. Professionisti e imprese devono conoscere questa norma per comprendere gli obblighi di tracciabilità, segnalazione delle operazioni sospette e compliance finanziaria, concetti che rimangono centrali nella normativa antiriciclaggio contemporanea e nella prevenzione del finanziamento del terrorismo.