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Messaggio INPS 3629/2018

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto 27 giugno 2018 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2018

Pubblicato: 02/10/2018 In vigore dal: 02/10/2018 Documento ufficiale

Quali sono i tassi TAEG applicabili per i prestiti in cessione del quinto della pensione nel quarto trimestre 2018?

Spiegato da FiscoAI

Il Messaggio INPS 3629/2018 aggiorna i tassi effettivi globali medi (TEGM) e i relativi tassi soglia usura per i prestiti garantiti da cessione del quinto della pensione, in vigore dal 1° ottobre al 31 dicembre 2018. La normativa si applica ai prestiti concessi da banche e intermediari finanziari ai pensionati in regime di convenzionamento, distinguendo due classi di importo: fino a 15.000 euro e oltre 15.000 euro. I tassi soglia TAEG variano inoltre in base alla classe di età del pensionato (da "fino a 59 anni" fino a "75-79 anni"), poiché l'età influisce sulla durata residua del piano di ammortamento e quindi sul rischio del finanziamento. Questo sistema di differenziazione per età e importo consente di contenere il rischio usura, garantendo che gli intermediari rimangono entro i limiti legali stabiliti dalla legge 108/1996, mentre i pensionati accedono a finanziamenti a condizioni trasparenti e controllate.

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Riferimento normativo

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto 27 giugno 2018 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2018

Testo normativo

Direzione Centrale Pensioni
Roma, 03-10-2018
Messaggio n. 3629
OGGETTO: Cessione del quinto delle pensioni. Decreto 27 giugno 2018 del
Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per
il quarto trimestre 2018
Con il decreto 27 settembre 2018 il Ministero dell’Economia e delle Finanze - Dipartimento del
Tesoro ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e dagli
intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1, della legge n. 108/1996,
recante disposizioni in materia di usura, come modificata dal decreto-legge n. 70/2011,
convertito con modificazioni dalla legge n. 106/2011, rilevati dalla Banca d’Italia ed in vigore
per il periodo dal 1° ottobre 2018 al 31 dicembre 2018.
Per quanto sopra, per i prestiti da estinguersi dietro cessione del quinto dello stipendio e della
pensione, il valore dei tassi da applicarsi nel suddetto periodo (1° ottobre 2018 – 31 dicembre
2018) sono i seguenti:
Classi d’importo in Euro Tassi medi Tassi soglia usura
Fino a 15.000 € 11,60 18,5000
Oltre 15.000 € 8,59 14,7375
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti estinguibili con cessione del
quinto della pensione concessi da intermediari finanziari in regime di convenzionamento ai
pensionati variano come segue:
TASSI SOGLIA PER CLASSI DI ETÀ* DEL PENSIONATO E CLASSE D'IMPORTO DEL
PRESTITO (TAEG)
Classe di importo del prestito
Classi di età Fino a 15.000 € Oltre 15.000 €
Fino a 59 anni 8,61 7,14
60-64 9,41 7,94
65-69 10,21 8,74
70-74 10,91 9,44
75-79 11,71 10,24
(*) Le classi di età comprendono il compleanno dell’età minima della classe; l’età deve
intendersi quella maturata a fine piano di ammortamento.
Le suddette modifiche sono operative con decorrenza 1° ottobre 2018.
Il Direttore Generale
Gabriella Di Michele

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La cessione del quinto della pensione è disciplinata dalla legge 108/1996 in materia di usura e dai decreti del Ministero dell'Economia e delle Finanze, che fissano i tassi effettivi globali medi (TEGM) e i tassi soglia TAEG. Commercialisti e intermediari finanziari consultano questi messaggi INPS per verificare la conformità dei prestiti ai limiti antiusura e per applicare correttamente i tassi massimi consentiti in base all'importo e all'età del mutuatario.