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Messaggio INPS 3341/2021

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 77147 del 24 settembre 2021 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2021

Pubblicato: 04/10/2021 In vigore dal: 04/10/2021 Documento ufficiale

Quali sono i tassi TAEG applicabili per i prestiti in cessione del quinto della pensione nel quarto trimestre 2021 e come variano in base all'età del pensionato?

Spiegato da FiscoAI

Il Messaggio INPS 3341/2021 aggiorna i tassi effettivi globali medi (TEGM) per i prestiti estinguibili mediante cessione del quinto della pensione, in vigore dal 1° ottobre al 31 dicembre 2021. La normativa si applica ai prestiti concessi da banche e intermediari finanziari in regime di convenzionamento ai pensionati, distinguendo due classi di importo: fino a 15.000 euro e oltre 15.000 euro. I tassi soglia TAEG variano significativamente in base all'età del pensionato, partendo da un minimo dell'8,30% (fino a 59 anni, importi fino a 15.000 euro) fino a raggiungere il 17,8875% per pensionati maggiori di 79 anni con importi fino a 15.000 euro. Per i pensionati over 79, i tassi soglia coincidono direttamente con i tassi soglia usura stabiliti dal decreto ministeriale, rappresentando il limite massimo applicabile. La procedura informatica "Quote Quinto" dell'INPS effettua un controllo bloccante che impedisce la notifica telematica dei piani di cessione qualora i tassi applicati superino quelli convenzionali, garantendo così la conformità normativa e la tutela del mutuatario.

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Riferimento normativo

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 77147 del 24 settembre 2021 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2021

Testo normativo

Direzione Centrale Pensioni
Roma, 05-10-2021
Messaggio n. 3341
OGGETTO: Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 77147 del 24
settembre 2021 del Ministero dell’Economia e delle finanze.
Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2021
Con il decreto n. 77147 del 24 settembre 2021 il Ministero dell’Economia e delle finanze
- Dipartimento del Tesoro ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle
banche e dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1,
della legge 7 marzo 1996, n. 108, recante “Disposizioni in materia di usura”, come
modificata dal decreto-legge 13 maggio 2011, n. 70, convertito, con modificazioni, dalla
legge 12 luglio 2011, n. 106, rilevati dalla Banca d’Italia ed in vigore per il periodo dal
1° ottobre 2021 al 31 dicembre 2021.
Per quanto sopra, per i prestiti da estinguersi dietro cessione del quinto dello stipendio
e della pensione, i valori dei tassi da applicarsi nel suddetto periodo (1° ottobre 2021 –
31 dicembre 2021) sono i seguenti:
Classi d’importo in euro Tassi medi Tassi soglia usura
Fino a 15.000 11,11 17,8875
Oltre i 15.000 7,19 12,9875
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti estinguibili con cessione
del quinto della pensione concessi da banche e intermediari finanziari in regime di
convenzionamento ai pensionati variano come segue:
TASSI SOGLIA PER CLASSI DI ETA' DEL PENSIONATO E CLASSE D'IMPORTO
DEL PRESTITO (TAEG)
Classi di età* Classe di importo del prestito
Fino a 15.000 euro Oltre 15.000 euro
fino a 59 anni 8,30 6,19
60-64 9,10 6,99
65-69 9,90 7,79
70-74 10,60 8,49
75-79 11,40 9,29
Maggiore di 79 anni 17,8875 12,9875
(*) Le classi di età comprendono il compleanno dell’età minima della classe; l’età deve
intendersi quella maturata a fine piano di ammortamento.
L’occasione è utile per precisare che la procedura dedicata alla gestione di detto
processo - denominata “Quote Quinto” - effettua un controllo “bloccante” sui nuovi tassi
applicati. Tale funzione inibisce, pertanto, la notifica telematica, da parte delle
banche/intermediari finanziari, dei piani di cessione del quinto della pensione qualora i
tassi applicati risultino superiori a quelli convenzionali.
Da ultimo si specifica che per la classe di età “Maggiore di 79 anni” i tassi soglia
coincidono con i tassi soglia usura di cui al decreto ministeriale sopra citato.
Le suddette modifiche sono operative con decorrenza 1° ottobre 2021.
Il Direttore Generale
Gabriella Di Michele

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La cessione del quinto della pensione è disciplinata dai tassi TEGM (tassi effettivi globali medi) e dai limiti di usura secondo la legge 108/1996, con particolare attenzione al TAEG (tasso annuo effettivo globale) e alle soglie usura. Consulenti del lavoro e intermediari finanziari devono verificare la conformità ai tassi convenzionali e ai vincoli di età per evitare violazioni della normativa antiusura e blocchi nella trasmissione telematica dei contratti.