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Messaggio INPS 2953/2025

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 42681 del 25 settembre 2025 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2025

Pubblicato: 05/10/2025 In vigore dal: 05/10/2025 Documento ufficiale

Quali sono i tassi TAEG massimi applicabili ai prestiti in cessione del quinto della pensione nel quarto trimestre 2025?

Spiegato da FiscoAI

Il Messaggio INPS 2953/2025 aggiorna i tassi effettivi globali medi (TEGM) e i relativi tassi soglia usura per i prestiti estinguibili mediante cessione del quinto della pensione, in vigore dal 1° ottobre al 31 dicembre 2025. La normativa si applica ai prestiti concessi da banche e intermediari finanziari in regime di convenzionamento ai pensionati, distinguendo due classi di importo: fino a 15.000 euro e oltre 15.000 euro. Per i prestiti fino a 15.000 euro, i tassi variano da un minimo del 9,72% (per età fino a 59 anni) a un massimo del 20,7125% (per età oltre 79 anni); per importi superiori a 15.000 euro, i tassi vanno dall'7,55% al 15,4875%. La procedura informatica "Quote Quinto" dell'INPS effettua un controllo bloccante che impedisce la notifica telematica dei piani di cessione qualora i tassi applicati superino quelli convenzionali indicati, garantendo così la tutela del mutuatario dal rischio usura.

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Riferimento normativo

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 42681 del 25 settembre 2025 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il quarto trimestre 2025

Testo normativo

Direzione Centrale Pensioni
Roma, 06-10-2025
Messaggio n. 2953
OGGETTO: Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 42681 del 25 settembre
2025 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi
per il quarto trimestre 2025
Con il decreto n. 42681 del 25 Settembre 2025 il Ministero dell’Economia e delle finanze -
Dipartimento del Tesoro ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e
dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1, della legge 7 marzo
1996, n. 108, recante disposizioni in materia di usura, come modificata dal decreto-legge 13
maggio 2011, n. 70, convertito, con modificazioni, dalla legge 12 luglio 2011, n. 106, rilevati
dalla Banca d’Italia e in vigore per il periodo 1° ottobre 2025 – 31 dicembre 2025.
Per quanto sopra, per i prestiti da estinguersi dietro cessione del quinto dello stipendio e della
pensione, il valore dei tassi da applicarsi nel suddetto periodo 1° ottobre 2025 – 31 dicembre
2025 è il seguente:
Classe d'importo in euro Tassi medi Tassi soglia usura
Fino a 15.000 euro 13,37 20,7125
Oltre 15.000 euro 9,19 15,4875
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti estinguibili con cessione del quinto
della pensione concessi da banche e intermediari finanziari in regime di convenzionamento ai
pensionati variano come segue:
Classe di età* Classe di importo del prestito
Fino a 15.000 euro Oltre 15.000 euro
Fino a 59 anni 9,72 7,55
60 - 64 10,52 8,35
65 - 69 11,32 9,15
70 - 74 12,02 9,85
75 - 79 12,82 10,65
Oltre 79 anni 20,7125 15,4875
(*) Le classi di età comprendono il compimento dell'età minima della classe; l'età deve intendersi
quella maturata a fine piano di ammortamento.
Si precisa che la procedura dedicata alla gestione di detto processo - denominata “Quote Quinto”
- effettua un controllo “bloccante” sui nuovi tassi applicati. Tale funzione inibisce, pertanto, la
notifica telematica, da parte delle banche/intermediari finanziari, dei piani di cessione del quinto
della pensione qualora i tassi applicati risultino superiori a quelli convenzionali.
Da ultimo, si specifica che per la classe di età “Maggiore di 79 anni” i tassi soglia coincidono
con i tassi soglia usura di cui al decreto sopra citato.
Le suddette modifiche sono operative con decorrenza 1° ottobre 2025.
Il Direttore generale
Valeria Vittimberga

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La normativa sulla cessione del quinto della pensione si collega direttamente alla legge 7 marzo 1996, n. 108 in materia di usura, e al decreto-legge 70/2011 che ne ha modificato le disposizioni. Commercialisti e intermediari finanziari devono monitorare i tassi TEGM, i tassi soglia usura e i tassi TAEG convenzionali per garantire la conformità dei prestiti ai limiti legali e per verificare la corretta applicazione delle fasce di età nella determinazione del tasso massimo praticabile.