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Messaggio INPS 2620/2022

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 57614 del 23 giugno 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il terzo trimestre 2022

Pubblicato: 29/06/2022 In vigore dal: 29/06/2022 Documento ufficiale

Quali sono i tassi TAEG applicabili per i prestiti in cessione del quinto della pensione nel terzo trimestre 2022?

Spiegato da FiscoAI

Il Messaggio INPS 2620/2022 comunica l'aggiornamento dei tassi effettivi globali medi (TEGM) per i prestiti garantiti da cessione del quinto della pensione, validi dal 1° luglio al 30 settembre 2022. La normativa si applica ai prestiti concessi da banche e intermediari finanziari ai pensionati in regime di convenzionamento con l'INPS, distinguendo due classi di importo: fino a 15.000 euro e oltre 15.000 euro. I tassi soglia TAEG variano in base all'età del pensionato al termine del piano di ammortamento, con incrementi progressivi dalle fasce più giovani (fino a 59 anni) a quelle più anziane, fino a raggiungere il tasso soglia usura per i pensionati maggiori di 79 anni. La procedura informatica "Quote Quinto" dell'INPS applica un controllo bloccante che impedisce la notifica telematica dei piani qualora i tassi praticati superino quelli convenzionali stabiliti, garantendo così la tutela del mutuatario. Questo meccanismo è rilevante per gli intermediari finanziari che operano nel settore dei prestiti pensionali, poiché assicura conformità normativa e trasparenza nelle condizioni applicate ai clienti.

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Riferimento normativo

Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 57614 del 23 giugno 2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento tassi per il terzo trimestre 2022

Testo normativo

Direzione Centrale Pensioni
Roma, 30-06-2022
Messaggio n. 2620
OGGETTO: Cessione del quinto delle pensioni. Decreto n. 57614 del 23 giugno
2022 del Ministero dell’Economia e delle finanze. Aggiornamento
tassi per il terzo trimestre 2022
Con il decreto n. 57614 del 23 giugno 2022 il Ministero dell’Economia e delle finanze -
Dipartimento del Tesoro ha indicato i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati dalle banche e
dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi dell’articolo 2, comma 1, della legge 7 marzo
1996, n. 108, recante “Disposizioni in materia di usura”, come modificata dal decreto-legge 13
maggio 2011, n. 70, convertito con modificazioni dalla legge 12 luglio 2011, n. 106, rilevati
dalla Banca d’Italia ed in vigore per il periodo 1° luglio al 30 settembre 2022.
Per quanto sopra, per i prestiti da estinguersi dietro cessione del quinto dello stipendio e della
pensione, i valori dei tassi da applicarsi nel suddetto periodo (1° luglio – 30 settembre 2022)
sono i seguenti:
Classi d’importo in euro Tassi medi Tassi soglia usura
Fino a 15.000 10,80 17,5000
Oltre i 15.000 6,96 12,7000
Ne consegue che i tassi soglia TAEG da utilizzare per i prestiti estinguibili con cessione del
quinto della pensione concessi da banche e intermediari finanziari in regime di
convenzionamento ai pensionati variano come segue:
TASSI SOGLIA PER CLASSI DI ETA' DEL PENSIONATO E CLASSE D'IMPORTO DEL
PRESTITO (TAEG)
Classe di importo del prestito
Classi di età* Fino a 15.000 euro Oltre 15.000 euro
fino a 59 anni 8,10 6,03
60-64 8,90 6,83
65-69 9,70 7,63
70-74 10,40 8,33
75-79 11,20 9,13
Maggiore di 79 anni 17,50 12,70
(*) Le classi di età comprendono il compleanno dell’età minima della classe; l’età deve
intendersi quella maturata a fine piano di ammortamento.
Si precisa che la procedura dedicata alla gestione di detto processo - denominata “Quote
Quinto” - effettua un controllo “bloccante” sui nuovi tassi applicati. Tale funzione inibisce,
pertanto, la notifica telematica, da parte delle banche e degli intermediari finanziari, dei piani
di cessione del quinto della pensione qualora i tassi applicati risultino superiori a quelli
convenzionali.
Da ultimo si specifica che per la classe di età “Maggiore di 79 anni” i tassi soglia coincidono
con i tassi soglia usura di cui al decreto sopra citato.
Le suddette modifiche sono operative con decorrenza 1° luglio 2022.
Il Direttore Generale
Vincenzo Caridi

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La cessione del quinto della pensione è disciplinata dalla legge 108/1996 sulla usura e richiede il rispetto dei tassi soglia TAEG comunicati periodicamente dal Ministero dell'Economia. Banche e intermediari finanziari devono verificare la conformità ai tassi medi e ai limiti usurari, consultando i decreti ministeriali trimestrali. Commercialisti e consulenti che assistono pensionati nella valutazione di prestiti devono conoscere le classi di età, gli importi soglia e i controlli bloccanti della procedura INPS per verificare la correttezza delle condizioni contrattuali proposte.