Decreto Legislativo

Decreto Legislativo 56/2004

Attuazione della direttiva 2001/97/CE in materia di prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi da attivita' illecite.

Pubblicato: 28/02/2004 In vigore dal: 20/02/2004 Documento ufficiale

Qual è l'oggetto del Decreto Legislativo 56/2004 e quali sono le sue disposizioni principali in materia di antiriciclaggio?

Spiegato da FiscoAI

Il Decreto Legislativo 56/2004 rappresenta l'attuazione in Italia della direttiva europea 2001/97/CE e disciplina le misure di prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi da attività illecite. La normativa si applica a tutti i soggetti che operano nel settore finanziario e a coloro che gestiscono transazioni economiche, con l'obiettivo di contrastare il fenomeno del money laundering attraverso l'imposizione di obblighi di segnalazione, identificazione della clientela e tracciabilità dei flussi finanziari. Il decreto riguarda principalmente banche, intermediari finanziari, società di gestione del risparmio, agenti di cambio e altri operatori del settore creditizio e finanziario. È importante sottolineare che questo decreto è stato successivamente abrogato dal D.Lgs. 231/2007, che ha introdotto una disciplina più completa e aggiornata in materia di antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo, rappresentando l'evoluzione normativa della materia.

Generato da AI su documenti ufficiali. Non costituisce consulenza legale o fiscale.

Riferimento normativo

DECRETO LEGISLATIVO 20 febbraio 2004, n. 56

Testo normativo

DECRETO LEGISLATIVO n. 56/2004

# DECRETO LEGISLATIVO 20 febbraio 2004, n. 56

## Attuazione  della  direttiva  2001/97/CE  in  materia  di prevenzione
dell'uso  del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi
da attivita' illecite.


Art. 1 ((PROVVEDIMENTO ABROGATO DAL D.LGS. 21 NOVEMBRE 2007, N.231 ))

Hai domande su questa normativa?

FiscoAI analizza Decreto Legislativo 56/2004 e risponde alle tue domande fiscali con citazioni precise.

Prova gratis Vai alla dashboard

Il D.Lgs. 56/2004 affronta tematiche cruciali di antiriciclaggio, money laundering, due diligence sulla clientela e segnalazione di operazioni sospette, concetti fondamentali per banche, intermediari finanziari e professionisti del settore. Commercialisti e consulenti aziendali devono conoscere gli obblighi di tracciabilità, identificazione del cliente e adeguata verifica della provenienza dei fondi, anche se la normativa è stata successivamente sostituita dal D.Lgs. 231/2007 che rappresenta il riferimento attuale per la compliance antiriciclaggio.