Decreto Legislativo

Decreto Legislativo 333/1999

Attuazione della direttiva n. 95/26/CE in materia di rafforzamento della vigilanza prudenziale nel settore degli enti creditizi.

Pubblicato: 28/09/1999 In vigore dal: 04/08/1999 Documento ufficiale

Quali sono le principali definizioni introdotte dal Decreto Legislativo 333/1999 in materia di vigilanza prudenziale bancaria e cosa si intende per "stretti legami"?

Spiegato da FiscoAI

Il Decreto Legislativo 333/1999 attua la direttiva europea 95/26/CE e introduce modifiche al Testo Unico bancario (D.Lgs. 385/1993) per rafforzare la vigilanza prudenziale nel settore creditizio. Il decreto aggiunge nuove definizioni fondamentali, tra cui quella di "autorità competenti" (le autorità di vigilanza su banche, imprese di investimento, organismi collettivi, assicurazioni e mercati finanziari) e "stretti legami", concetto cruciale per la vigilanza consolidata. Per "stretti legami" si intendono i rapporti tra una banca e soggetti italiani o esteri che la controllano, sono controllati da essa, sono controllati dallo stesso soggetto che controlla la banca, oppure partecipano al capitale con almeno il 20% dei diritti di voto. Questa definizione è rilevante perché consente alle autorità di vigilanza di monitorare le relazioni che potrebbero ostacolare l'esercizio delle funzioni di controllo, permettendo alla Banca d'Italia di qualificare ulteriormente il concetto secondo le deliberazioni del CICR. Il decreto introduce anche la COVIP (Commissione di vigilanza sui fondi pensione) tra le autorità rilevanti e definisce il Ministro del Tesoro come soggetto competente nelle materie creditizie.

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Riferimento normativo

DECRETO LEGISLATIVO 4 agosto 1999, n. 333

Testo normativo

DECRETO LEGISLATIVO n. 333/1999

# DECRETO LEGISLATIVO 4 agosto 1999, n. 333

##   Attuazione della direttiva n.  95/26/CE in materia di rafforzamento
della vigilanza prudenziale nel settore degli enti creditizi.

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione ; Visto l' articolo 33, comma 1, della legge 24 aprile 1998, n. 128 , recante delega al Governo per l'attuazione della direttiva n. 95/26/CE del Consiglio del 29 giugno 1995 , relativa al rafforzamento della vigilanza prudenziale in tutto il settore dei servizi finanziari, e, in particolare, considerate le modifiche apportate alle direttive n. 77/780/CEE e n. 89/646/CEE , in materia di enti creditizi; Vista la direttiva n. 98/33/CE del Consiglio del 22 giugno 1998 , relativa all'accesso all'attivit&agrave; degli enti creditizi e al suo esercizio e, in particolare, l'articolo 1, che modifica l' articolo 12, paragrafo 3, della direttiva n. 77/780/CEE ; Vista la direttiva n. 77/780/CEE del Consiglio del 12 dicembre 1977 , relativa all'accesso all'attivit&agrave; degli enti creditizi e al suo esercizio, e successive modificazioni; Visto il decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 , recante il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia; Visto il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 , recante il testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria; Considerato che la citata direttiva n. 95/26/CE &egrave; in corso di recepimento per la parte relativa al rafforzamento della vigilanza in materia di assicurazioni; Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei Ministri, adottata nella riunione del 18 maggio 1999; Acquisiti i pareri delle competenti commissioni parlamentari della Camera dei deputati e del Senato della Repubblica; Vista la deliberazione del Consiglio dei Ministri, adottata nella riunione del 29 luglio 1999; Sulla proposta dei Ministri per le politiche comunitarie e del tesoro, del bilancio e della programmazione economica, di concerto con i Ministri degli affari esteri e di grazia e giustizia; Emana il seguente decreto legislativo: Art. 1 Definizioni 1. Dopo la lettera d) del comma 1 dell'articolo 1 del testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, approvato con decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 , di seguito denominato: "testo unico", &egrave; inserita la seguente: "dbis) ''COVIP'' indica la commissione di vigilanza sui fondi pensione;". 2. Dopo la lettera i) del comma 1 dell'articolo 1 del testo unico &egrave; aggiunta la seguente: " l) ''autorit&agrave; competent&igrave;' indica, a seconda dei casi, uno o pi&ugrave; fra le autorit&agrave; di vigilanza sulle banche, sulle imprese di investimento, sugli organismi di investimento collettivo del risparmio, sulle imprese di assicurazione e sui mercati finanziari". 3. Dopo la lettera l) del comma 1 dell'articolo 1 del testo unico &egrave; aggiunta la seguente: " m) ''Ministro del tesor&ograve;' indica il Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica". 4. Dopo la lettera g) del comma 2 dell'articolo 1 del testo unico &egrave; aggiunta la seguente: " h) ''stretti legam&igrave;': i rapporti tra una banca e un soggetto italiano o estero che: 1) controlla la banca; 2) &egrave; controllato dalla banca; 3) &egrave; controllato dallo stesso soggetto che controlla la banca; 4) partecipa al capitale della banca in misura pari almeno al 20% del capitale con diritto di voto; 5) &egrave; partecipato dalla banca in misura pari almeno al 20% del capitale con diritto di voto". 5. Dopo il comma 2 dell'articolo 1 del testo unico &egrave; aggiunto il seguente: " 3. La Banca d'Italia, pu&ograve; ulteriormente qualificare, in conformit&agrave; delle deliberazioni del CICR, la definizione di stretti legami prevista dal comma 2, lettera h), al fine di evitare situazioni di ostacolo all'effettivo esercizio delle funzioni di vigilanza". Avvertenza: Il testo delle note qui pubblicato &egrave; stato redatto dall'amministrazione competente per materia, ai sensi dell'art. 10, commi 2 e 3, del testo unico delle disposizioni sulla promulgazione delle leggi, sull'emanazione dei decreti del Presidente della Repubblica e sulle pubblicazioni ufficiali della Repubblica italiana, approvato con D.P.R. 28 dicembre 1985, n. 1092 , al solo fine di facilitare la lettura delle disposizioni di legge modificate o alle quali &egrave; operato il rinvio. Restano invariati il valore e l'efficacia degli atti legislativi qui trascritti.Nota al titolo: - La direttiva 95/26/CE del Consiglio del 29 giugno 1995 reca: "Direttiva del Parlamento europeo e del Consiglio che modifica le direttive 77/780/CEE e 89/646/CEE relative agli enti creditizi, le direttive 73/239/CEE e 92/49/CEE relative alle assicurazioni diverse dalle assicurazioni sulla vita, le direttive 79/267/CEE e 92/96/CEE relative alle assicurazioni sulla vita, la direttiva 93/22/CEE relativa ai servizi di investimento e la direttiva 85/611/CEE in materia di taluni organismi di investimento collettivo in valori mobiliari (o.i.c.v.m.) al fine di rafforzare la vigilanza prudenziale". Note alle premesse: - L' art. 76 della Costituzione prevede che l'esercizio della funzione legislativa pu&ograve; essere delegato al Governo con determinazione di principi e criteri direttivi solo per un tempo limitato ed in relazione ad oggetti definiti. - L' art. 87 della Costituzione conferisce, tra l'altro, al Presidente della Repubblica il potere di promulgare le leggi e di emanare i decreti aventi valore di legge ed i regolamenti. - Il testo dell' art. 33, comma 1, della legge 24 aprile 1998, n. 128 (Disposizioni per l'adempimento di obblighi derivanti dalla appartenenza dell'Italia alle Comunit&agrave; europee (Legge comunitaria 1995-1997), &egrave; il seguente: "Art. 33 (Imprese finanziarie: criteri di delega). - 1. Al fine di rafforzare la vigilanza prudenziale in tutto il settore dei servizi finanziari, il Governo &egrave; delegato a emanare uno o pi&ugrave; decreti legislativi per adeguare ai principi e alle prescrizioni della direttiva 95/26/CE del Parlamento europeo e del Consiglio la normativa nazionale delle imprese finanziarie: banche, societ&agrave; di intermediazione mobiliare, organismi di investimento collettivo in valori mobiliari e imprese di assicurazione". - La direttiva 77/780/CEE del 12 dicembre 1977 reca: ''Prima direttiva del Consiglio relativa al coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative riguardanti l'accesso all'attivit&agrave; degli enti creditizi e il suo esercizi&ograve;'. - La direttiva 89/646/CEE del 15 dicembre 1989 reca: ''Seconda direttiva del Consiglio relativa al coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative riguardanti l'accesso all'attivit&agrave; degli enti creditizi e il suo esercizio e recante modifica della direttiva 77/780/CE &Egrave;'. - La direttiva 98/33/CE del 22 giugno 1998 reca: ''Direttiva del Parlamento europeo e del Consiglio che modifica l' art. 12 della direttiva 77/780/CEE del Consiglio relativa all'accesso all'attivit&agrave; degli enti creditizi e al suo esercizio, gli articoli 2, 5, 6, 7, 8 e gli allegati II e III della direttiva 89/647/CEE relativa al coefficiente di solvibilit&agrave; degli enti creditizi e l'art. 2 e l'allegato II della direttiva 93/6/CEE del Consiglio relativa all'adeguatezza patrimoniale delle imprese di investimento e degli enti creditiz&igrave;'. Se ne riporta il testo del relativo art. 1: "Art. 1. - L' art. 12, paragrafo 3, della direttiva 77/780/CEE &egrave; sostituito dal testo seguente: ''Gli Stati membri possono concludere con le autorit&agrave; competenti di Paesi terzi e con le autorit&agrave; o organi di tali Paesi definite al paragrafo 5 e al paragrafo 5-bis accordi di cooperazione che prevedano scambi d'informazioni solo a condizione che le informazioni comunicate beneficino di garanzie in ordine al segreto d'ufficio almeno equivalenti a quelle previste dal presente articolo. Questo scambio di informazioni deve avere lo scopo di contribuire all'esecuzione del compito di vigilanza da parte delle autorit&agrave; o organi suddetti. Se le informazioni provengono da un altro Stato membro, esse non possono essere diffuse senza l'esplicito accordo delle autorit&agrave; competenti che le hanno fornite e, nel caso, soltanto per gli scopi per i quali dette autorit&agrave; hanno dato il loro accordo.''". - Il decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 , reca: "Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia". - Il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 , reca: "Testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria, ai sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6 febbraio 1996, n. 52 ". - Per il titolo della citata direttiva 95/26/CE si veda in nota al titolo. Note all'art. 1: - Si riportano il testo dell'art. 1 del citato decreto legislativo n. 385/1993 , modificato dal presente decreto legislativo, nel testo vigente per effetto delle modifiche da quest'ultimo introdotte. Al fine di agevolare la comprensione del testo si ritiene opportuno riportare per intero il contenuto dell'articolo modificato: "Art. 1 (Definizioni). - 1. Nel presente decreto legislativo l'espressione: a) ''autorit&agrave; crecitizi&egrave;' indica il Comitato interministeriale per il credito e il risparmio, il Ministro del tesoro e la Banca d'Italia; b) ''banc&agrave;' indica l'impresa autorizzata all'esercizio dell'attivit&agrave; bancaria; c) ''CICR'' indica il Comitato interministeriale per il credito e il risparmio; d) ''CONSOB'' indica la Commissione nazionale per le societ&agrave; e la borsa; dbis) ''COVIP'' indica la Commissione di vigilanza sui fondi pensione; e) ''ISVAP'' indica l'Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni private e di interesse collettivo; f) ''UIC'' indica l'Ufficio italiano dei cambi; g) ''Stato comunitari&ograve;' indica lo Stato membro della Comunit&agrave; europea; h) ''Stato extracomunitari&ograve;' indica lo Stato non membro della Comunit&agrave; europea; i) ''legge fallimentar&egrave;' indica il regio decreto 16 marzo 1942, n. 267; l) ''autorit&agrave; competent&igrave;' indica, a seconda dei casi, uno o pi&ugrave; fra le autorit&agrave; di vigilanza sulle banche, sulle imprese di investimento, sugli organismi di investimento collettivo del risparmio, sulle imprese di assicurazione e sui mercati finanziari; m) ''Ministro del tesor&ograve;' indica il Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica; 2. Nel presente decreto legislativo si intendono per: a) ''banca italian&agrave;': la banca avente sede legale in Italia; b) ''banca comunitari&agrave;': la banca avente sede legale e amministrazione centrale in un medesimo Stato comunitario diverso dall'Italia; c) ''banca extracomunitari&agrave;': la banca avente sede legale in uno Stato extracomunitario; d) ''banche autorizzate in Itali&agrave;': le banche italiane e le succursali in Italia di banche extracomunitarie; e) ''succursal&egrave;' una sede che costituisce parte, sprovvista di personalit&agrave; giuridica, di una banca e che effettua direttamente, in tutto o in parte, l'attivit&agrave; della banca; f) ''attivit&agrave; ammesse al mutuo riconosciment&ograve;': le attivit&agrave; di: 1) raccolta di depositi o di altri fondi con obbligo di restituzione; 2) operazioni di prestito (compreso in particolare il credito al consumo, il credito con garanzia ipotecaria, il factoring, le cessioni di credito pro soluto e pro solvendo, il credito commerciale incluso il "forfaiting"; 3) leasing finanziario; 4) servizi di pagamento; 5) emissione e gestione di mezzi di pagamento (carte di credito, "travellers cheques", lettere di credito); 6) rilascio di garanzie e di impegni di firma; 7)operazioni per proprio conto o per conto della clientela in: strumenti di mercato monetario (assegni, cambiali, certificati di deposito, ecc.); cambi; strumenti finanziari a termine e opzioni; contratti su tassi di cambio e tassi d'interesse; valori mobiliari; 8) partecipazione alle emissioni di titoli e prestazioni di servizi connessi; 9) consulenza alle imprese in materia di struttura finanziaria, di strategia industriale e di questioni connesse, nonch&egrave; consulenza e servizi nel campo delle concentrazioni e del rilievo di imprese; 10) servizi di intermediazione finanziaria del tipo ''money broking''; 11) gestione o consulenza nella gestione di patrimoni; 12) custodia e amministrazione di valori mobiliari; 13) servizi di informazione commerciale; 14) locazione di cassette di sicurezza; 15) altre attivit&agrave; che, in virt&ugrave; delle misure di adattamento assunte dalle autorit&agrave; comunitarie, sono aggiunte all'elenco allegato alla seconda direttiva in materia creditizia del Consiglio delle Comunit&agrave; europee n. 89/646/CEE del 15 dicembre 1989; g) ''intermediari finanziar&igrave;': i soggetti iscritti nell'elenco previsto dall'art. 106; h) "stretti legami": i rapporti tra una banca e un soggetto italiano o estero che: 1) controlla la banca; 2) &egrave; controllato dalla banca; 3) &egrave; controllato dallo stesso soggetto che controlla la banca; 4) partecipa al capitale della banca in misura pari almeno al 20% del capitale con diritto di voto. 5) &egrave; participato dalla banca in misura pari almeno al 20% del capitale con diritto di voto. 3. La Banca d'Italia, pu&ograve; ulteriormente qualificare, in conformit&agrave; delle deliberazioni del CICR, la definizione di stretti legami prevista dal comma 2, lettera h), al fine di evitare situazioni di ostacolo all'effettivo esercizio delle funzioni di vigilanza".

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Il D.Lgs. 333/1999 è il riferimento normativo per chi opera in vigilanza prudenziale bancaria, consolidamento bancario e controllo dei gruppi creditizi. Banche, holding finanziarie e consulenti di compliance lo consultano per comprendere i concetti di "stretti legami", partecipazioni qualificate al 20%, controllo bancario e coordinamento tra autorità di vigilanza (Banca d'Italia, CONSOB, ISVAP). È essenziale per valutare situazioni di conflitto di interessi e ostacoli all'esercizio delle funzioni di vigilanza nel settore finanziario.